Как открыть ИП самостоятельно — самая подробная инструкция в 2022 году

Бизнес

Рассказываем о процессе регистрации ИП, считаем будущие расходы и отвечаем на популярные вопросы.

Сравнение ИП с ООО и самозанятость 

ИП — официальный статус физлица, который занимается предпринимательством для получения дохода. У него меньше возможностей, чем у юрлица, зато ИП не нагружен бюрократией, платит меньше налогов и может работать без кассового аппарата и печатей. Вопреки распространенному заблуждению, ИП может нанимать работников.

Основной минус по сравнению с юрлицом — ИП несет ответственность за бизнес всем своим имуществом. Если бизнес разорится и вы останетесь кому-то должны, у вас могут конфисковать машину или квартиру, чтобы рассчитаться с кредитором. 

С 2019 года в России появилась еще одна форма занятости — самозанятость. Изначально она доступна в 19 регионах, но с 1 июля 2020 самозанятыми могут стать жители любой точки России. Самозанятый — человек, который получает доход от своей личной деятельности. У него нет работодателя и работников, он платит в бюджет всего 4 % от своих доходов и не обязан вносить страховые взносы. В отличие от ИП, самозанятый не может перепродавать товары, а годовой доход не должен быть выше 2.4 млн рублей. 

Итог: ИП больше всего подходит малому и среднему бизнесу, у которого несколько наемных работников. У ИП больше прав, чем у самозанятых, и меньше бюрократии и сложностей, чем у юрлиц. 

Как открыть ИП в России — пошаговая инструкция

Расскажем как пошагово стать индивидуальным предпринимателем в России.

Шаг 1: Выберите систему налогообложения

Для ИП в России есть 5 систем налогообложения. У каждого свои процентные ставки, формулы расчета налогов и ограничения на виды деятельности. 

ОСН. Применяется по умолчанию. Общая система налогообложения включает 3 налога:

  • НДФЛ — 13 % от базы налогообложения, то есть разницы ваших доходов и расходов. Расходы должны быть подтверждены документами — квитанциями, чеками, договорами. Если их нет, базу налогообложения можно снизить на 20 %. Также НДФЛ надо платить за зарплаты сотрудникам. 
  • НДС — 20 % от стоимости проданного товара. За некоторые товары, вроде продуктов питания и детских вещей, нужно платить 10 %. Если 3 месяца подряд ваша выручка будет менее 3 млн рублей, можно подать заявление в ИФНС и освободиться от НДС. 
  • Налог на имущество, если у вас есть недвижимость.

По всем типам налогов нужно давать отчетность, а значит — вести четкий бухучет и формировать книгу доходов и расходов. Это очень сложно: чаще всего понадобится помощь бухгалтера. Если у вас нет партнеров, которые работают с НДС, откажитесь ОСН. 

УСН. Упрощенная система включает только 1 налог, по которому нужно давать отчет лишь раз в год. Годовой доход при УСН не должен быть выше 150 млн рублей. 

Есть 2 типа:

  • Доходы — вы платите до 6 % от всех доходов. Выгодно ИП с маленькими расходами: маркетологам, дизайнерам, стилистам. 
  • Доходы минус расходы — нужно платить налоги от разницы расходов и доходов, но уже не 6, а до 15 %. Подходит, если общий объем расходов составляет примерно 70–80 % от общих доходов. 

Эта форма налогообложения подходит малому бизнесу и считается самой выгодной для большинства ИП. 

ЕНВД. Единый налог на вменённый доход доступен ИП и ООО вне Москвы с менее чем 100 сотрудниками, которые занимаются розничной торговлей, бытовыми услугами, общепитом и т.д. Список допустимых к ЕНВД деятельностей для каждого региона отдельный. Подробную информацию по каждому региону найдете тут.

В отличие от других типов налогообложения, при ЕНВД вам нужно платить не процент от дохода, а фиксированную сумму. Она зависит от числа сотрудников, площади торгового зала и других характеристик бизнеса. Платить и отправлять отчеты нужно раз в квартал. 

Патентная система. Вы не платите налог, а покупаете патент на 1–12 месяцев. Стоимость патента зависит от предполагаемого дохода этого вида деятельности. Его устанавливают местные власти. 

Патент могут купить ИП с доходом до 60 млн рублей в год и с менее чем 15 сотрудниками. В срок действия патента отправлять отчеты не надо. 

Как и в случае с ЕНВД, патент могут купить только определенные ИП: репетиторы, парикмахеры, сапожники, риэлторы и т.д. Полный список найдете в ст. 346.43 НК РФ

ЕСХН. Единый сельскохозяйственный налог предназначен для тех, кто сам выращивает, перерабатывает и сбывает сельскохозяйственную продукцию. В каждом случае ставки считают отдельно. 

Итог: ОСН сложна и кладет на ИП огромную налоговую нагрузку. Если вам не принципиален НДС, откажитесь от общей системы. Большинству бизнесов подойдет УСН: самостоятельно вести учет и раз в год отправить отчеты не составит труда. ЕСХН, ЕНВД и патентные системы тоже хороши, но предназначены далеко не для всех типов бизнеса.

Шаг 2: Определите вид деятельности

Перед регистрацией бизнеса нужно определить свой вид деятельности. Для этого используется ОКВЭД — общероссийский классификатор видов экономической деятельности. У каждого вида деятельности там есть свой код. Эти коды помогают налоговикам определить ваши налоговые ставки. Узнать код своей деятельности можно тут.

Шаг 3: Подготовьте документы

Для открытия ИП вам понадобятся:

  • Паспорт и его копия
  • Заявление о госрегистрации
  • Чек об уплате пошлины 800 рублей
  • Ксерокопия свидетельства ИНН (если его нет, дадут в процессе регистрации)

Если вы выбрали спецсистему налогообложения (любую, кроме ОСН), понадобится дополнительное заявление. Также нужна заверенная нотариусом доверенность, если за вас заявление будет сдавать кто-то другой.

Шаг 4: Подайте документы

Есть 3 способа регистрации ИП. 

  • Налоговая. Документы нужно отнести в отделение налоговой, которая закреплена к месту вашей постоянной прописки. Вам дадут расписку, которая нужна, чтобы забрать документы о регистрации ИП. 
  • МФЦ. Во всех регионах России есть многофункциональные центры, куда вы можете отнести документы и зарегистрировать ИП. Процесс такой же, как в предыдущем случае. 
  • Электронно. Если у вас есть электронная подпись, документы можно подать через сайт налоговой или портал госуслуг.

Также документы можно отправить почтой или через доверенного лица, но в этом случае их нужно заверить у нотариуса. 

Регистрация ИП занимает от пары часов до трех рабочих дней.

Шаг 5: Получите подтверждение регистрации ИП

Вам нужно забрать в налоговой свидетельство о регистрации ИП и выписку ЕГРИП. 

Налоговая сама сообщит о регистрации ИП в пенсионный фонд, и там вам присвоят регистрационный номер. Он понадобится для страховых взносов. Узнать номер можно в отделениях пенсионного фонда (ПФР) или из выписки ЕГРИП.

На этом все: вы официально стали предпринимателем

как открыть ип в россии
Свидетельство

Сколько стоит регистрация ИП в 2022 году? 

  • Бесплатно, если подать заявление через МФЦ, электронно или у нотариуса 
  • 800 рублей, если отнести документы лично

Могут быть и дополнительные расходы:

  • До 800 рублей на покупку печати
  • До 2000 рублей на открытие расчетного счета, но некоторые банки делают это бесплатно
  • 1000–1500 рублей на нотариуса, если подать заявление через представителя или почту

Итог: в лучшем случае регистрация ИП бесплатна, в худшем — стоит менее 5 000 рублей с учетом всех дополнительных расходов. 

Постоянные расходы на ИП

Налоги. Зависит от системы налогообложения. Большинству ИП подойдет УСН 6 %. ИП могут получить налоговый вычет на сумму страховых взносов. 

Страховые взносы. В 2020 году ИП должен вносить за себя 40874 рублей. Из годового дохода свыше 300 000 рублей нужно дополнительно платить 1 %. 

Расчетный счет. В среднем обслуживание расчетного счета в российских банках обойдется в 500 рублей в месяц. 

Отчетность. Тоже зависит от системы. В случае ОСН нужно каждый месяц отправлять отчеты сразу по трем налогам. Для этого может даже понадобиться штатный бухгалтер. В случае с УСН, наоборот, нужно сформировать отчет лишь раз в год. Это можно сделать самостоятельно.

Касса. Большинству ИП касса не нужна. До 1 июля 2021 года ИП без сотрудников могут работать без нее.  

Документооборот. Отправка одного пакета документов, вроде актов и договоров, обойдется вам в 50–60 рублей.

Запомнить

  • По сравнению с ООО у ИП есть некоторые ограничения, зато нет лишней бюрократии и в целом проще работать.
  • Есть 5 систем налогообложения. ОСН подходит тем, кому нужно работать с НДС, патенты, ЕСХН и ЕНВД — при определенной деятельности, а УСН — абсолютному большинству ИП.
  • Перед регистрацией нужно найти код деятельности в ОКВЭД. Это нужно, чтобы налоговая решила ваши ставки. 
  • Для регистрации ИП понадобятся паспорт и его ксерокопия, квитанция об уплате 800 рублей и заявление. 
  • Документы можно передать лично в налоговой или МФЦ, электронно, через почту или доверенное лицо. 
  • Процесс регистрации занимает от нескольких часов до 3-х рабочих дней. 
  • Страховые взносы для ИП на 2020 год — 40874 рублей. К ним нужно добавить еще 1 % от годового дохода свыше 300 000 рублей.

Популярные вопросы

Как вести отчетность?
Кто может открыть ИП?
Можно ли работать и быть ИП одновременно?
Должен ли ИП платить себе зарплату?
Можно ли работать без расчетного счета?
У меня нет офиса. Может ли налоговая прийти домой?
Можно ли открыть сразу 2 ИП?
Можно ли закрыть и снова зарегистрировать ИП?

Зарабатываю в интернете с 2012 года. За это время понял, что такое хорошо, а что такое плохо. Теперь делюсь своим опытом на страницах этого сайта.

Оцените автора
Текст комментария

Комментарии (8)
  1. Как открыть интернет-магазин с полного нуля — Пошаговая инструкция для новичков | SEIV.IO

    […] необходима онлайн-касса, а для её оформления нужно открыть ИП или статус […]

    Ответить
  2. Юлия

    При желании, оформить и получить документы ИП можно довольно быстро и легко. Учитывая, что ты сам хозяин своего бизнеса, это безусловно многим нравится. Но при этом, не все и не всегда, рассматривают недостатки такой формы деятельности: ответственность, недостаток юридических знаний, и системы налогообложения. Поэтому необходимо хорошо продумать план действий, составить бизнес-план, проконсультироваться с компетентными и знающими людьми, а потом принимать решение.

    Ответить
  3. Ирина

    Просто открыть, просто закрыть, все просто. Этим и пользуются мошенники. Наоткрывают фирм-однодневок, соберут предоплату за заказы, а потом ищи-свищи свои деньги. Через суд толку ноль. Контроль жесткий со стороны государства нужен в этом вопросе.

    Ответить
    • Марина

      Точно… Сколько знакомых пострадали из-за того, что заключили договоры с такими вот однодневками… Возьмут предоплату — и все, пропадают. При этом все на вид прилично — сайты с выполненными проектами, положительные отзывы клиентов.

      Ответить
  4. Светлана

    А можно ли зарегистрировать ИП не по месту жительства? Переехала в другой город, прописка временная, а теперь встал такой вопрос. Знакомые сказали, что нужно ехать в свой город. Как быть?

    Ответить
    • Иван

      Вам придется ехать в свой город, дело в том, что зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя можно только по месту своего постоянного проживания, то есть по месту регистрации, так что все правильно ваши знакомые говорят.

      Ответить
  5. Евгения

    Всё грамотно и подробно написано, статье плюс! От себя могу добавить, что ИПшнику чаще всего из всех прочих способов налогообложения, выгоднее выбирать упрощенку.

    Ответить
    • Владимир

      Статья то полезная, но вот по поводу всегда ли упрощенку?!?
      Ведь есть масса сфер где упрощенка не подойдет.
      Такие как бары и рестораны.?
      ЕГАИС (Единая государственная автоматизированная информационная система) тоже может присутствовать, которую сейчас утвердили повсеместно.?

      Ответить
Как вести отчетность?
Отчеты можно отправлять в электронном виде, распечатать и отнести в налоговую лично или воспользоваться помощью специалистов.

Наемный бухгалтер обойдется вам дорого и подходит только в случае, когда у вас довольно крупный оборот и большое количество контрагентов. Большинству ИП будет достаточно сервисов онлайн-бухгалтерии, вроде «Мое Дело» и «Эльба». В среднем их услуги обойдутся вам в 10–20 тысяч рублей в год.
Кто может открыть ИП?
Любой дееспособный гражданин России от 18 лет. Если несовершеннолетний от 14-х лет хочет стать ИП, дополнительно потребуется согласие родителей или опекунов. Они будут нести ответственность за деятельность несовершеннолетнего ИП.
Можно ли работать и быть ИП одновременно?
Да, только если вы не работаете в госорганах. Законодательство РФ запрещает совмещать бизнес и государственную службу.
Должен ли ИП платить себе зарплату?
Нет. Индивидуальный предприниматель может тратить прибыль на свое усмотрение. Условно это можно считать его зарплатой, но это не нужно официально оформлять.
Можно ли работать без расчетного счета?
Да, но это бессмысленно. Расчетный счет помогает делать более удобные расчеты с партнерами и клиентами.
У меня нет офиса. Может ли налоговая прийти домой?
Если у вас нет офиса, для проверок вас должны вызывать в налоговую. Инспекторы могут прийти к вам домой только если у них есть решение суда.
Можно ли открыть сразу 2 ИП?
Нет. Понятия «открыть ИП» нет: вы не создаете компанию, как при регистрации юрлица, а просто регистрируетесь как предприниматель. При этом ИП остается физическим лицом.
Открыть 2 ИП сразу нельзя, но можно в кодах деятельности указать 2 разные сферы․
Можно ли закрыть и снова зарегистрировать ИП?
Да. Закон вас ни в чем не ограничивает: после закрытия можно в любой момент заново зарегистрировать ИП.